中铁十三局集团六公司现金管理成效显著

9月2日，中铁十三局集团六公司一次性偿还了在集团公司资金中心的内部贷款4750万元，成为集团公司七个子分公司中唯一一个没有内外部贷款的工程公司。 今年初，为完成集团公司下达的偿还贷款的任务，六公司想方设法增加资金存量，8月末达到了3亿元。9月2日一次性归还了原建筑公司遗留的和六公司本级临时周转的贷款4750万元，提前超额完成了集团公司下达的还贷指标。目前，公司人均完成产值、人均实现利润居集团之首，保持了在建项目盈利面、货币资金存量、综合毛利率全集团领先的三项目第一。 在生产经营规模日益扩大，流动现金需求量剧增的情况下，六公司如此宽裕的现金从何得来？其根本原因是六公司管理者在企业管理各个环节充分体现了“现金为王”的理念。 加强现金管理，严格财经纪律，现金使用管理集中控制，合理调配。六公司财务管理以现金管理为核心，加强工程项目各个环节现金预算编制，分析了解现金使用和执行情况，严格财经纪律，限制预算外现金的支出；加大工程款的回收力度；及时清理和处理工程项目的债权债务，力求做到竣工决算到位，工程款拨付到位；坚持项目经理在大额现金运用集体研究的前提下“一支笔”签字制度，杜绝政出多门、现金流失、账外循环等不良现象。同时，强化监督约束机制，防止乱借、乱投、乱用工程现金问题的发生，保证项目所需现金不受影响，减少现金的损失和浪费，使费用支出得到控制，减少铺张浪费。 强势推行资金集中管理。与集权式财务管理体制相适应，鉴于现金流量控制对建筑企业运作的重要性，六公司对资金进行集中控制，以优化借款比例而使利息成本更低；公司中任何一个项目的现金盈余可调配到现金短缺的其他项目，从而避免透支现象或不必要的向外筹资；集中盈余现金进行大规模周转使用，以获取更高的收益率。六公司80％以上的工程项目都在集团公司资金中心开立内部结算账户，平均集中资金达2亿元，占六公司货币资金总量的80％以上。 对重点事项重点指导，重点监控，坚持和完善“一支笔”管理制度。项目现金的调度，统一由项目经理审批，严把支出关，确保重点支出的需求。一是对大笔现金的来源与支付，重点关注；二是对承包合同的行为重点检查；三是对主材料、机械支出按规定程序核算，建立必要的合同、收发领用手续，杜绝现金失控和浪费现象的发生。 对于发票的管理，严格按照制度办理，对于白条、不合格发票，严格要求，坚决不予报销。 六公司通过自身努力一次性偿还了历年贷款，在全集团率先实现了贷款归零，也说明了只要加强企业管理、努力提高经济效益，完成集团公司的还贷指标是有希望的。 （张春雷 康毅）(信息来源：中华铁道网)