广东银行业加快创新 积极支持小企业发展

　　刘福寿 1963年出生于安徽,西南财经大学经济学博士,中欧国际商学院EMBA,南开大学兼职教授，中华人民共和国《人民银行法》、《商业银行法》及《保险法》起草小组成员（1991年至1995年）。现任中国银行业监督管理委员会广东监管局党委书记、局长。

　　上周，中共中央政治局委员、国务院副总理王岐山在甘肃考察时召开农村和小企业金融服务座谈会，他再次强调“百业兴，则金融兴；百业稳，则金融稳”，对小企业的金融支持只能加强，不能削弱。要深入贯彻落实科学发展观，加快体制机制改革和组织制度创新，转变金融发展方式，从大处着眼，小处着手，全面提升小企业金融服务能力。今年以来，中小企业特别是小企业在生产经营和融资方面确实存在诸多困难，如何进一步做好小企业的金融服务工作是我们需要重点研讨的问题。广东银监局局长刘福寿日前就如何应对广东省小企业融资挑战，接受《理论周刊》专访，他认为：一方面，银行业应加快创新，加大对小企业的扶持力度；另一方面，社会各方也应加强合作，共同努力，切实缓解小企业融资难。

　　广东省小企业经营发展面临较大挑战

　　记者：当前，在复杂的国际国内形势影响下，广东省小企业发展主要遇到哪些困难？

　　刘福寿：今年以来，国内外经济形势复杂多变，受多种因素叠加影响，企业的生存和发展环境出现了变化。最近，广东银监局组织对广东省小企业经营融资状况进行了调研。从调研的情况看，广东省内小企业发展面临的主要困难体现在以下几个方面：

　　一是企业经营成本大幅上升。首先，小企业原材料成本上升过快。我局调查问卷的统计结果表明，62.5%的企业反映目前原材料价格较2010年上升15~30%，31.2%的企业反映目前原材料价格较2010年上升30%以上。其次，小企业人工和租金支出增加比例较大。由于多数小企业主要从事低附加值的劳动密集型产业，座谈时多家企业反映最近工人工资增长过快，给企业经营带来较大压力，企业已处于盈亏边缘。此外，由于小企业资金实力弱，厂房大多租赁使用，今年以来厂房的租金上涨幅度较大。我局调查问卷的统计结果表明，83.8%的企业反映目前工人每月工资2000~2500元，而去年同期仅为1200~1500元；租赁物业的企业中，78.6%的企业反映目前物业租金上涨超过30%。再者，小企业银行融资成本涨幅较大。我局调查问卷的统计结果表明，75.3%的企业反映银行贷款利率通常在基准利率基础上上浮15~30%，个别企业反映有银行贷款利率上浮超过50%。通过采用担保公司向银行融资时成本更高。此外，银行承兑汇票贴现利率也大幅上升，从2010年年初的3%左右上升至目前6~8%左右，最高报价曾达12%。

　　二是“用工荒”和“用电荒”影响企业经营。“用工荒”主要表现在企业招工难，“用电荒”表现为受拉闸限电影响，企业被迫停工待产。我局调查问卷的统计结果表明： 73.6%的企业表示经营受到了“用工荒”的影响，目前企业员工低于去年同期水平；30%的企业受到了“用电荒”的影响，自4月起，东莞部分镇区开始对工业用电小企业实施“开五(天)停二(天)”，甚至“开四停三”的供电限制；花都狮岭部分企业反映每周都会不定期停电一到两天。

　　三是企业融资难。首先，银行贷款需求难以满足，融资成本上升。受央行6次上调法定存款准备金率影响，银行信贷增长有所放缓，贷款成为稀缺资源。但同时企业受成本上升、资金周转速度减缓等因素影响，融资需求明显增多，这样就加剧了小企业资金供需的矛盾，特别是小企业的增量信贷需求难以得到完全满足，融资成本也有较大幅度上升。其次，产业链上下游融资的难度加大。由于全社会流动性紧张，小企业在产业链上的谈判地位处于弱势，小企业上游供货商要求小企业更多地用现金支付采购款，压缩赊销比例。我局调查问卷统计结果表明，在有效样本中，73.8%的小企业上游供应商要求小企业以现金支付货款。再次，民间借贷利率水涨船高。当企业资金周转困难时，不少小企业只能将融资转向期限短、手续简便、放款速度快的民间借贷。由于民间借贷资金成本高昂，部分企业盈利能力本身不高，借入民间资金无异于饮鸩止渴，最终因资金成本无法承担而关停或倒闭。

　　四是小企业对生产要素价格走势把握困难。全球经济已进入后金融危机时代，开始复苏但进程曲折缓慢，国内经济目前增长放缓的趋势明显，发展过程中的不确定性增加，这些因素都导致国际国内生产要素价格不稳。今年以来，棉花、石油、农产品价格出现大涨大落，导致企业对原材料价格的走势很难把握。我局调查问卷的统计显示，在有效样本中，28.6%的小企业反映企业有订单也不敢接，因为担心生产期间原材料价格涨幅太大导致企业生产难以盈利甚至亏损。

　　五是小企业税费负担较重。尽管国家出台了较多的政策减免小企业的税费负担，但是从目前的实际情况来看，小企业的税费负担仍然较重，小企业需缴纳的各种税费高达30多种。我局调查问卷统计结果表明，39.2%的小企业反映其供应商如果也是小企业一般不向其提供增值税的进项发票，导致其无法将采购款项计入成本与销项进行抵扣从而多交税金；20%的小企业反映地方税务部门为确保完成税收任务更是人为提高企业税负水平，某市小企业反映，当地税务局有不成文的规定要求当地企业增值税占销售收入的比重必须达到3%以上（理论上这要求企业的毛利必须达到17.65%以上，否则企业将多交增值税），部分企业按3.5~4%的比重缴纳增值税。由于部分小企业盈利能力本身较弱，这种一刀切的做法无疑增加了企业的税务成本；60.5%的小企业反映其所交的各项税费占销售收入比重达5~6%，几乎一半以上的毛利要用于缴纳各项税费。

　　六是人民币升值吞噬出口企业利润。今年以来，人民币升值明显。部分企业由于签订了长期以美元计价的产品出口合同，且交货期较长，除面临原材料价格风险外，企业还面临汇率风险。广东地处沿海，外向型经济特征明显，大部分小企业产品出口海外，由于出口的主要是一些低附加值劳动密集型产品，利润率较低，一般在销售收入的3~5%，如果以美元计价的销售收入兑换成人民币前，人民币出现较大比例升值，企业将很难盈利甚至亏损。我局调查问卷的统计表明，40%的小企业表示受人民币升值的影响较大。